Kunnanhallitus
Pöytäkirja 24.11.2025/Pykälä 221

KHALL 24.11.2025 § 221  

352/02.02.00/2022  

Selostus Kuntalain 110 §: n pykälän mukaan kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Kunnanvaltuuston hyväksymän talousarvion ja kunnanhallituksen hyväksymän talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan käyttötalouden nettomäärärahat toimialoittain ovat nettomääräisesti sitovia ja talousarvioon tehtävistä muutoksista päättää kunnanvaltuusto. Investointiosassa sitovuustasona on investointikohde. Mahdolliset muutokset kunnan talousarvioon on ttehtävä kyseisen talousarviovuoden aikana.

 Talousarvion sitovuustaso valtuustoon nähden on käyttötaloudessa tulosalueen toimintakate (tuotto- /kulujäämä).

 Käyttötalousosan tulosalueet: 

  Valtuusto 

  Kunnanhallitus 

  Yleis- ja taloushallinto 

  Tekniset palvelut 

  Sivistystoimi 

 Tuloslaskelmaosassa valtuustoon nähden sitovia määrärahoja ja tuloarvioita ovat: 

  Verotulot 

  Valtionosuudet 

  Rahoitustulojen ja menojen erotus 

 Muutokset käyttötalouteen:

 Selvitys:

 Toimintatuotot eivät ole toteutuneet talousarvion mukaisesti. Vuokratuotot alentuneet, koska vanhusten tukiyhdistyksen asunnot siirtyneet Sulkavan vuokratalot Oy: lle.

 Toimintakulut eivät ole toteutuneet talousarvion mukaisesti. Henkilöstökulut eivät olet toteutuneet talousarvion mukaisesti ja ostoissa sähkö- ja lämmityskulut eivät ole toteutuneet talousarvion mukaisesti johtuen vanhusten tukiyhdistyksen asuntojen siirtymisestä Sulkavan vuokratalot Oy: lle.

 Selvitys:

 Yhdyskuntapalveluiden maksutuotot pienentyneet. Rakennusten ylläpitokustannusten nousu näkyy myös toimintakuluissa.

 Muutokset tuloslaskelmaan:

Verotulokertymä talousarviossa 2025 on  5 212 000€. Kuntaliiton verotuloennusteen 9/2025 ja arvion mukaa verotulot tulisivat olemaan  5 288 000 €. Verotuloennusteessa kunnallisverokertymä olisi parempi kuin talousarviossa 2025 arvioitu.

Valtionosuudet talousarviossa 2025 on 3 405 536 € ja ennusteen 9/2025 mukaan valtionosuudet tulisivat olemaan 3 539 000 €.

Rahoitustuotot/-kulut osiossa muut rahoitustuotot talousarviossa 2025 210 000 € ja arvioidusti tulee toteutumaan 220 000 €                           

 Hallintosääntö 24 § Talousarvion muutokset

 Talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle viipymättä muutostarpeen ilmaannuttua ja viimeistään talousarviovuoden aikana. Talousarviovuoden jälkeen talousarvion muutoksia voidaan käsitellä vain poikkeustapauksissa. Tilinpäätöksen allekirjoittamisen jälkeen talousarvion muutosehdotusta ei voida valtuustolle tehdä.

Valmistelija Kunnanjohtaja Sakari Varala

Esittelijä Kunnanjohtaja Sakari Varala

Päätösehdotus Kunnanhallitus merkitsee vuoden 2025 talousarvion toteutumisen tiedoksi ja esittää kunnanvaltuustolle, että se hyväksyy muutokset käyttötalouteen ja tulosalueiden ylitykset ja alitukset, sekä hyväksyy muutokset tuloslaskelmaan.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.